Он взят из документации к SQLXML 3.0. Таблица Employees содержит записи по сотрудникам и связана сама с собой, т.е. в поле ReportsTo для каждого сотрудника указывается EmployeeID его начальника.
ms:max-depth задает максимальную глубину вложенности рекурсии при раскрытии отношения "родитель-потомок". В отличие от предыдущей ситуации, где количество уровней в иерархии определялось длиной максимальной ветки связанных таблиц, глубина дерева в случае parent-child таблицы зависит от ветки, по которой мы идем от корня, и априори неочевидна. Не обладая в текущей версии специальным оператором построения иерархии по такому типу связи, SQL Server разрешает ее в последовательность соединенных UNION'ами SELECT'ов, каждый из которых соответствует уровню иерархии. Поэтому их число (ms:max-depth) SQL Server должен знать заранее. Максимальное значение для него волевым образом установлено в 50.
Другая аннотация - ms:limit-field - позволяет провести ограничение (WHERE) по какому-либо полю еще на уровне схемы, т.е. до того, как дело дойдет до XPath. Обычно она употребляется в паре с ms:limit-value, которая задает значение критерия. В данном случае эта аннотация опущена, что означает, что по умолчанию берется значение NULL. Таким образом, верхним уровнем в данной иерархии будут самые-самые начальники (у которых начальников нет: ReportsTo = Null).
Почему атрибут ID_сотрудника аннотирован как ms:hide="true"? Он несет чисто служебную информацию и вряд ли понадобится в XML-результате. Но его не хочется выключать из схемы при помощи ms:mapped="false", потому что он действительно привязан к информации в БД, которая понадобится в дальнейшем. Например, он может фигурировать в критерии XPath-запроса: cmd.CommandText = "Сотрудник[@ID_сотрудника='4']" (Чтобы этот запрос возвратил сотрудника с EmployeeID = 4, нужно убрать фильтрацию в схеме - ms:limit-field). Наконец, еще одна аннотация, которая сейчас необязательна, но встретится нам через параграф - это ms:key-fields. Она задает значения полей, составляющих первичный ключ таблицы.
Полный список аннотаций, естественно, не ограничивается теми, которые встретились в этих двух простых примерах схем. Он достаточно обширен и позволяет строить довольно нетривиальные соответствия между XML-схемой и реляционным содержанием. Его можно найти в документации на SQLXML 3.0.

static void Annotated_XPathQuery_SQLXML()
{
	...
	cmd.CommandText = "Клиент[Адрес/Страна='Spain' or Адрес/Страна='France']";
	cmd.SchemaPath = "..\\Schemas\\SQLSchema1.xsd";
	cmd.CommandType = SqlXmlCommandType.XPath;
	cmd.RootTag = "Клиенты";
	XmlDocument xml = new XmlDocument();
	xml.Load(cmd.ExecuteStream());
	...
}